Как «обнулить» ошибочно отправленное уведомление по НДФЛ?

Comments

• В одном (новом) уведомлении - отправляете 2 уведомления по НДФЛ:
  1. За месяц 21/1 с нулевой суммой.
  2. За месяц 21/11 с правильной суммой.
• VladimirNET,  спасибо за ответ.
• Добрый день,
  

  Цитата: аванс за январь начислен и выплачен 25.01.24, а также в этот же день был перечислен НДФЛ с аванса.  Но при том еще 25.01.24. ошибочно было отправлено уведомление о перечисленном НДФЛ. Как сейчас обнулить неверное уведомление и сдать его в положенный срок - 05.02.24?

  Не надо ничего обнулять.
  У вас в период с 23.01 по 31.01 были еще удержания НДФЛ, помимо описанных выше (25.01)? Если Да, то просто 05.02.24 подайте Уведомление с верной суммой удержанного НДФЛ, сумма просто перезапишется.
  Как исправлять ошибки в уведомлении об исчисленных налогах в 2024 году: разбираем типичные ситуации
  
  Если в период с 23.01 по 31.01 у вас была только 1 выплата 25.01 и вы уже подали Уведомление с верным кодом периода 21/11 и верной суммой удержанного НДФЛ, то больше ничего подавать, а тем более обнулять не надо.
  
  На будущее, на надо сразу после удержания НДФЛ слать Уведомления, дождитесь хотя бы окончания периода, за который надо отражать налог в Уведомлении.
• Добрый день!
  

  Цитата: Не надо ничего обнулять.

  Если ранее - не было подано уведомление с месяцем 21/1, иначе эта сумма тоже останется.
  Тогда при следующем обнулении - она не вернется, а уйдет в зачет (временно увеличив НДФЛ).
• Планна, Уточните, уведомления с какими кодами вы отправляли в 2024году?
  Какие суммы вы включили в данные Уведомления?
  
  Мы с коллегой поняли вас по-разному.
• geomech, было одно удержание и одно перечисление. НА это перечисление и подано уведомление. но оно подано с неверным кодом 21/01, а должен стоять  21/11
• Цитата: неверным кодом 21/01

  Добрый день.  Вы подали уведомление с суммой и с кодом 21/01 и с той же суммой, но еще с кодом  21/11?
  
  Если так, то: повторите строку в новом уведомлении с кодом 21/01, но  с суммой ноль.
  Останется в учете у фнс сумма с кодом 21/11.
• Цитата: было одно удержание и одно перечисление. НА это перечисление и подано уведомление. но оно подано с неверным кодом 21/01, а должен стоять  21/11

  Вы ошибочно полагаете, что в Уведомлении отражается перечисленный налог.
  В Уведомлении об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов отражается исчисленный и удержанный НДФЛ в определенный период, независимо от того, что вы перечислили (п. 9 ст. 58 НК)
  
  Если в период с 01.01.24 по 22.01.24 вы не выплачивали доход физ. лицам, НДФЛ не удерживали, то, действительно, надо код 21/01 обнулить.
  
  НДФЛ, удержанный в период с 23.01.24 по 31.01.24 - код периода 21/11
  
  

  Цитата: Вы подали уведомление с суммой и с кодом 21/01 и с той же суммой, но еще с кодом  21/11?

  Из пояснения выше я поняла, что всего в 2024 году было 1 уведомление с кодом 21/01.
• Цитата: в период с 01.01.24 по 22.01.24 вы не выплачивали доход физ. лицам, НДФЛ не удерживали

  все именно так. Выплата и удержание было 25.01. ,соответственно верное уведомление по сроку до 05.02. с кодом  21/11.
• Цитата: Выплата и удержание было 25.01. ,соответственно верное уведомление по сроку до 05.02. с кодом  21/11.

  Совершенно верно.
• Всем спасибо за помощь и участие))))
• Рады были помочь. Всех благ!